הכנסה מוכרת לעצמאי: מה הבנק סופר

אצל שכיר ההכנסה נקבעת משלושה תלושי שכר. אצל עצמאי הבנק מחשב אותה מהשומות: אילו שנים נכללות, איזה ממוצע נלקח, ומה קורה כשהשנה האחרונה נמוכה מקודמתה. המחשבון מציג את החישוב המקובל בבנקים לצד הממוצעים הפשוטים, ולצדם את ההחזר החודשי ואת סכום המשכנתא שההכנסה הזו מאפשרת.

החישוב כאן הוא הפרקטיקה הרווחת בבנקים ולא כלל כתוב: ממוצע השומות של שתי השנים האחרונות, ובמגמת ירידה של יותר מעשירית, השנה האחרונה לבדה. בנק מסוים יכול לחשב אחרת, לדרוש שומה שלישית, או להסתפק בדוח רווח והפסד חתום לשנה שטרם נישומה. תקרות ההחזר, 50% מההכנסה נטו כמגבלה ו-40% כמה שמאושר בפועל, הן מהוראת ניהול בנקאי תקין 329. הריבית לבדיקה היא ממוצע המשק במסלול קבועה לא צמודה לחודש האחרון שפרסם בנק ישראל, והיא מוצגת בשדה וניתן לשנותה. הרווח שמוזן הוא לפני מס; חלק מהבנקים מנכים מס ודמי ביטוח לאומי לפני שהם מחלקים ב-12, ואז המספר קטן יותר.